縣人大常委會：
現將2016年度財政收支決算（草案）的情況報告如下，請予審議。
2016年，我們堅持積極穩妥、穩中求進的工作總基調，堅決貫徹落實縣委、縣政府的決策部署，積極應對復雜多變的經濟形勢，在新常態下攻堅克難，精準施策，奮發作為，著力穩增長、調結構、惠民生、促改革、防風險，在整體經濟下行壓力大的狀況下，堅持服務大局，在推進財稅體制改革、支持“三農”發展、保障重點領域等各項工作都取得了新的成果，在我縣經濟社會發展中發揮了重要的作用，財政收支實現平衡并略有結余。
一、公共財政決算情況
（一）公共財政收入決算情況
全縣公共財政總收入完成437646萬元，同比增長1.51%。從總收入的主要構成來看：（1）地方一般公共預算收入完成83,063萬元，占調整預算任務82,202萬元的101.05%，同比增長4.08%，非稅收入占比34.05%。與全市其他兄弟縣區對比，地方一般公共預算收入完成數排在源城之后，位列第二；增速排名第二；非稅收入占比排名第三。（2）上級補助收入253,469萬元，同比減少13.8%，其中：一般性轉移支付收入158,635萬元、專項轉移支付收入86,220萬元、返還性收入5,078萬元。（3）債券轉貸收入29,060萬元。（4）上級批復決算財政結余67,229萬元。（5）政府性基金調入34萬元。（六）調入預算穩定調節基金701萬元。（七）待償債置換一般債券上年結余4,090萬元。（詳見表一、表三）
（二）公共財政支出決算情況
全縣公共財政支出累計完成359,111萬元，對比上年決算數增加59,805萬元，增長19.98%。其中：公共財政支出完成354,590萬元（含上級追加專款及一次性支出，下同）、上解支出2,621萬元、債券還本支出1,900萬元（詳見表三）。
（三）公共財政平衡情況
2016年，財政收支相抵，結余72,027萬元，其中結轉下年度使用71,319萬元，安排預算穩定調節基金708萬元，實現了收支平衡，完成了全年預算任務（詳見表三）。
二、政府性基金決算情況
2016年，政府性基金收入總計72,953萬元，其中縣本級政府性基金收入34,778萬元、上級補助收入23,486萬元、上年結余14,689萬元。政府性基金支出完成53,118萬元，調出資金2,005萬元，年終結余17,830萬元（詳見表四）。
三、2016年財政收支特點
1.收入增幅明顯回落。受宏觀經濟形勢下行壓力以及礦產資源價格低迷影響，我縣資源型、外向型等重點稅源企業效益下滑、稅收減收較多，雖然強化了稅收和非稅收入征管措施，但是地方一般公共預算收入增幅仍明顯回落，僅有4.08%，為近年來最低水平。
2.收入質量有待提高。一是非稅收入占地方一般公共預算收入的比重較高，達34.05%，較去年提高2.13個百分點，并且超過一般認為的合理值16個百分點以上；二是收入均衡入庫的穩定性較差，全年單月收入最高13,585萬元，最低2772萬元，總體走勢震蕩劇烈。三是稅源結構不盡合理，從全縣稅源結構看，稅收增長過度倚重于礦產資源型企業，受礦產資源市場價格低迷的影響，全縣資源型企業稅收貢獻率不盡理想，稅收增長也呈現疲軟態勢；另一方面，一次性稅收占比過重，全年耕地占用稅、契稅等一次性稅收累計完成近1.6億元，占稅收（地方庫）總額的29.1%。
3.支出結構繼續優化。在支出安排上，突出“保重點、壓一般”，教育、科學技術、文化體育與傳媒、社會保障和就業、醫療衛生與計劃生育、農林水、交通運輸、節能環保、城鄉社區等9項民生重點支出合計25.66億元，占一般公共預算支出的72.36%。全縣行政和參公單位會議費及“三公”經費財政撥款支出減少約13%。
四、2016年全縣財政工作情況
為確保2016年財政預算任務圓滿完成，我們著力抓了以下五個方面工作：
1.狠抓收支管理。收入方面，加強對財政收入運行的監測和分析，建立健全與稅務部門的溝通協作機制，支持營改增、資源稅等稅制改革，大力挖潛增收，努力應對稅收低增長的局面。依法依規減免各項涉企行政事業性收費，清理和規范各種不合理收費，并通過非稅收入電子監管平臺、“以票控費”、密切部門協作等手段，防止非稅收入流失。支出方面，嚴格落實省財政廳“三掛鉤一通報”制度，強化支出責任，加快項目建設和資金撥付，努力提高預算執行率和均衡性。積極盤活財政存量資金，統籌用于社會發展亟須資金支持的領域；同時繼續優化支出結構，嚴控一般性支出和“三公”經費增長，突出保運轉、保重點、保民生。
2.全力促進穩增長。認真落實營改增等減稅降費政策，清理規范政府性收費和基金，全年降低企業負擔超過1億元。大力支持去產能、去庫存、補短板行動計劃實施。設立人才科技發展基金，支持人才與創新驅動發展戰略實施。安排技改專項資金上千萬元，并協助企業爭取上級專項資金3,600多萬元，鼓勵和扶持企業實施技術改造、機器換人。采取多渠道籌措建設資金10.05億元用于縣產業轉移園二期擴園、縣城道路升級改造、縣人民醫院新院建設和中小河流治理。爭取省置換債券和新增債券資金4.03億元，有力擴充財政可用財力；爭取省萬綠生態旅游產業園扶貧資金3,800萬元，重點支持蘇家圍、東江畫廊、萬綠湖等景區基礎設施建設；協助康泉十八養老建設項目獲得國開基金股權投資5,000萬元，促進溫泉養生、綠色生態旅游品牌做大做強；幫助仙塘鎮獲得800萬美元的世界銀行長期低息政府性貸款，進一步改善仙塘墟鎮綜合環境。
3.切實改善民生福祉。在收入增速放緩的情況下，民生支出力度不減。2016年，全縣教育等民生重點支出達26.5億元，占一般公共預算支出的三分之二強。一是大力促進農業增效、農村發展、農民增收。貫徹落實縣委、縣政府《關于加快農業現代化發展的實施意見》，設立促進農業融合發展專項資金，大力扶持現代農業發展；爭取茶葉產業帶項目中央三年扶持資金1,500萬元，撥付東江上游油茶產業帶項目600萬元；落實農業補貼政策改革，將農作物良種補貼、種糧農民直接補貼和農資綜合補貼等三項農業補貼合并為“農業支持保護補貼”，用于支持耕地地力保護，累計發放補貼3,653萬元。落實中小河流治理縣級配套資金1.95億元。進一步提高村級組織保障經費及退休村干部待遇，村級組織公用經費達到每年6萬元以上。撥付“一事一議”財政獎補資金1,075萬元、農村危房改造和漁民上岸安居工程補助4,500萬元。堅決支持打贏精準扶貧三年攻堅戰，千方百計籌措扶貧資金8,354萬元，統籌推進產業扶持、轉移就業、易地搬遷、醫療救助等精準扶貧工程，會同縣扶貧辦制訂新時期精準扶貧開發資金籌集使用監管實施細則，力爭扶貧資金不跑冒滴漏。二是支持教育文化事業穩步發展。全面落實城鄉義務教育“兩免一補”政策，進一步完善助學金制度，免除普通高中建檔立卡家庭經濟困難學生學雜費，發放義務教育學生困難補助、普通高中、中職以及少數民族大學生助學金補助近1,800萬元；進一步加大學前教育扶持力度，學前兒童家庭經濟困難資助由每人每年300元提高到1,000元。安排新增債券資金6,500萬元支持縣一幼、縣三小、崇文中學等學校建設，優化縣城教育板塊布局。切實提高公共文化服務能力。大力支持全民健身活動和成功舉辦全縣第一屆運動會。年度安排“四館一宮”建設資金近4,000萬元，撥付鄉鎮文化站改造及免費開放資金448萬元；落實送戲送電影下鄉、文化消費補貼等文化惠民政策資金257萬元；安排檔案館新館和數字檔案館建設資金626萬元。三是支持社保體系加快健全。實施更加積極的就業政策。繼續提高城鄉低保、農村五保、城鄉居民養老、殘疾人、孤兒等底線民生保障標準，全年發放補助資金約1.8億元。為3,100多人發放醫療救助資金1,596萬元，人均救助標準提高到5,000元；為全縣1.4萬名80歲以上老人發放高齡津貼679萬元；為全縣500名2016年高考錄取生發放一次性臨時補助，其中低保戶每人5,000元，非低保戶每人3,000元，切實讓困難群眾感受到黨和政府的溫暖。四是支持醫藥衛生事業健康發展。基本公共衛生服務項目年人均財政補助標準提高到45元；城鄉居民基本醫療保險財政補助標準提高到每人每月420元，個人繳費標準相應提高到150元。為城鄉低保、五保、優撫對象、一二級重度殘疾人墊繳城鄉醫保個人繳費450萬元；全面推開城鄉居民大病保險，在基本醫保報銷的基礎上，對符合條件的大病患者個人自負費用進行二次補償，有效減輕大病患者家庭醫療負擔。支持實施取消“以藥養醫”為核心的縣級公立醫院綜合改革，投入2,500萬元改善縣中醫院、縣人民醫院醫療硬件。五是支持生態環境保護。全年節能保護支出6,000多萬元，有力保障了萬綠湖、東江水環境綜合整治、攔截漂浮物工程、鄉鎮污水處理設施以及大氣污染防治等生態保護工程的資金需求。安排近3,000萬元支持碳匯林、生態景觀林帶、鄉村綠化美化等新一輪綠化東源大行動，爭取上級補助600萬元加快推進萬綠湖國家濕地公園和東江國家濕地公園創建和保護工作。
（四）積極深化財政改革。首次編制社會保險基金預算，進一步完善全口徑預算體系。鄉鎮國庫集中支付制度實現全覆蓋。完成2015年政府綜合財務報告試編工作。扎實推進基本公共服務均等化改革試點。率先在全市各縣區啟動零基預算改革試點工作。牽頭起草《東源縣財政性資金投資建設項目管理辦法》，進一步加強和規范財政性資金投資建設項目管理。統籌推進各相關領域改革，包括扎實推進公車改革、機關事業單位養老保險制度改革、基層公共服務平臺建設、政府采購改革、財政一體化平臺系統建設等。
（五）著力規范財政管理。加大財政存量資金盤活力度，加強項目資金的統籌使用。有序開展省級財政專項資金、一般性轉移支付資金、新增政府債券資金和置換債券騰出財政資金使用情況自查和重點檢查工作，強化會計信息質量檢查和財政專戶清理整頓，努力堵塞資金安全漏洞。加強財政內控制度建設，完善8個專項風險管理辦法。建立健全預決算信息公開長效機制，進一步細化預決算公開內容。努力當好政府投資“守門人”，全年評審各類預、結算工程達382個，累計核減資金16,288萬元，綜合核減率10.6%。完成全縣行政事業單位資產清查。舉辦多期財政支農政策培訓班以及內控規范培訓班，累計培訓2,000多人次。
2016年，全縣財政預算執行情況總體良好，但仍存在一些困難和問題：一是受經濟下行壓力和政策性減收等多重因素影響，財政收入已進入中低速增長的新常態；二是稅源結構不盡合理，傳統產業支撐作用不足，新興產業尚未形成新的增長點，財政持續穩定增收難度更加突出；三是為保障經濟社會發展，園區擴園、城鎮升級、產業轉型、生態提質、精準扶貧、民生提標等資金需求巨大，財政收入增速回落與財政支出剛性增長之間的矛盾更加突出；四是預算執行約束力度不夠，財政支出績效有待提升，財政監管還需進一步加強等。這些問題需要我們高度重視，采取針對性措施加以解決。
上述問題表明，我縣財政改革和發展的任務依然十分艱巨，下來我們將進一步增強責任感、緊迫感和使命感，高度重視這些問題，采取有效措施，努力加以解決。首先，進一步創新理財思路，主動適應經濟發展新常態，充分發揮財政職能，有效運用財政杠桿，促進經濟健康發展。其次，進一步加大收入統籌力度，進一步拓寬增收渠道，克服經濟下行壓力和減收因素影響，增強地方財政綜合實力，為服務全縣中心工作提供堅實的財力保障；第三，繼續調整和優化支出結構，堅持有保有壓，有促有控，民生重點支出優先，著力打造“民生財政”，不斷改善民生福祉。第四，繼續堅持問題導向，大力推進和深化財政各項改革，落實和強化財政管理措施，以完善的公共財政體制機制和科學化、精細化的財政管理模式，確保財政資金使用安全、效益提升。
2017年7月29日
粵公網安備